2017년 포항시 예산기준 재정공시

◈ 우리 시의 ‘17년도 예산규모(세입예산)는 16,538억원으로, 전년 예산대비 1,427억원이 증가하였으며, 유사 지방자치단체 평균액 19,355억원보다 2,817억원이 적습니다.

○ 자체수입(지방세 및 세외수입)은 4,013억원, 이전재원(지방교부세, 조정교부금, 보조금)은 8,101억원, 지방채·보전수입 및 내부거래는 886억원입니다.

◈ 우리 시의 ’17년도 당초예산 일반회계 예산규모 대비 자체수입의 비율인 ‘재정자립도’는 37.10%이며, 자체수입에 자주재원을 더하여 계산한 비율인 ‘재정자주도’는 65.56%입니다.

◈ 우리 시의 ‘17년 당초예산(일반회계+특별회계+기금) 기준 통합재정수지(순세계잉여금 포함)는 755억원의 흑자입니다.

◈ 이러한 전반적인 상황으로 볼 때, 우리 시의 재정은

- 50만 이상의 동종자치단체보다 인구수가 적고 재정규모가 작으나,

살림규모는 매년 꾸준히 증가하고 있는 상황이며,

- 재정자립도․자주도도 동종자치단체 보다 약간 낮은 수준으로,

- 지방채무 감축과 예산효율화(절감) 및 지방세 증가 등 지속적인     자체 노력을 통해 재정건전성을 개선코자 합니다.

※ 동종단체 : 전국 50만 이상 市(수원, 성남, 고양, 부천, 용인, 안산, 안양, 남양주, 화성, 청주, 천안, 창원, 전주, 김해)

◎ 자세한 내용은 우리 시 인터넷 홈페이지(http://www.ipohang.org)에서 보실 수 있으며, 건의나 궁금한 사항이 있으시면 아래 담당자에게 연락주시기 바랍니다.

담 당 자 :  예산법무과 최 현 선(270-2165)

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공통공시 총괄

다음은 공시하는 내용을 요약한 표입니다.

(단위 : 억원, %)

재정운영 결과		포항시			유사 지방자치단체 평균
		’17년도 (A)	’16년도 (B)	증감 (C=A-B)	’17년도 (A)	’16년도 (B)	증감 (C=A-B)
예산규모	세입예산	16,538	15,111	1,427	19,355	17,442	1,913
	세출예산	16,538	15,111	1,427	19,355	17,442	1,913
	중기지방 재정계획	항목별 공시내용 참조
	지역통합 재정통계	항목별 공시내용 참조
재정여건	재정자립도[당초예산]	37.1	35.22	1.88	51.46	48.75	2.71
	재정자립도[최종예산]	항목별 공시내용 참조
	재정자주도[당초예산]	65.56	63.55	2.01	69.4	68.36	1.04
	재정자주도[최종예산]	항목별 공시내용 참조
	통합재정수지[당초예산]	755	-6	762	377	126	251
	통합재정수지[최종예산]	항목별 공시내용 참조
재정운용계획	성인지예산	항목별 공시내용 참조
	주민참여예산	항목별 공시내용 참조
	성과계획서	항목별 공시내용 참조
	재정운용상황 개요서	항목별 공시내용 참조
	예산편성기준별 운영상황	항목별 공시내용 참조
	보통교부세 자체노력 반영현황(세출효율화)	항목별 공시내용 참조
	보통교부세 자체노력 반영현황(세입확충)	항목별 공시내용 참조
	지방교부세 감액현황	항목별 공시내용 참조
	지방교부세 인센티브현황	항목별 공시내용 참조

▸유사 지방자치단체 : 전국 50만 이상 市(시-1)

- 수원, 성남, 고양, 부천, 용인, 안산, 안양, 남양주, 화성, 청주, 천안, 창원, 전주, 김해

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예산규모

2-1. 세입예산

1년 동안 들어올 모든 수입을 예상하여 편성한 것을 세입예산이라 합니다. 2017년도 포항시의 세입예산규모와 내용입니다.

(단위 : 백만원)

세입예산 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
1,653,843	1,300,000	179,000	94,600	80,243

▸ 당초예산 총계기준

연도별 세입예산규모

(단위 : 백만원)

2013	2014	2015	2016	2017
1,307,266	1,374,466	1,404,569	1,511,109	1,653,843

▸ 당초예산 총계기준

세입재원별 연도별 현황(일반회계)

(단위 : 백만원, %)

세입재원	2013		2014		2015		2016		2017
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	1,010,200	100	1,052,300	100	1,079,600	100	1,180,200	100	1,300,000	100
지 방 세	298,000	29.5	286,000	27.18	300,000	27.79	327,919	27.79	342,500	26.35
세외수입	97,624	9.66	62,641	5.95	63,369	5.87	57,696	4.89	58,813	4.52
지방교부세	240,936	23.85	265,843	25.26	254,400	23.56	284,400	24.1	320,000	24.62
조정교부금 등	48,067	4.76	49,025	4.66	50,000	4.63	50,000	4.24	50,000	3.85
보 조 금	315,573	31.24	352,791	33.53	385,831	35.74	420,185	35.6	440,087	33.85
지 방 채	10,000	0.99	15,000	1.43	-	-	10,000	0.85	7,600	0.58
보전수입 등 및 내부거래	-	-	21,000	2	26,000	2.41	30,000	2.54	81,000	6.23

▸ 당초예산 총계기준

2-2. 세출예산

1년 동안 포항시에서 사회복지, 보건, 문화관광, 지역개발 등의 목적을 위해 지출할 세출예산내역입니다.

(단위 : 백만원)

세출 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
1,653,843	1,300,000	179,000	94,600	80,243

▸ 당초예산 총계기준

연도별 세출예산규모 현황

(단위 : 백만원)

2013	2014	2015	2016	2017
1,307,266	1,374,466	1,404,569	1,511,109	1,653,843

▸ 당초예산 총계기준

세출분야별 연도별 현황(일반회계)

(단위 : 백만원, %)

세출분야	2013		2014		2015		2016		2017
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	1,010,200	100	1,052,300	100	1,079,600	100	1,180,200	100	1,300,000	100
일반공공행정	87,938	8.70	78,493	7.46	76,830	7.12	80,789	6.85	96,431	7.42
공공질서 및 안전	12,488	1.24	17,531	1.67	19,223	1.78	29,248	2.48	27,028	2.08
교 육	8,937	0.88	9,762	0.93	3,716	0.34	5,678	0.48	7,769	0.60
문화 및 관광	60,889	6.03	59,920	5.69	43,158	4.00	61,744	5.23	70,250	5.40
환경보호	64,563	6.39	64,926	6.17	70,686	6.55	76,794	6.51	98,214	7.55
사회복지	327,796	32.45	359,398	34.15	385,812	35.74	417,919	35.41	428,422	32.95
보 건	15,374	1.52	14,377	1.37	17,855	1.65	19,123	1.62	21,461	1.65
농림해양수산	111,757	11.06	114,222	10.85	128,501	11.9	122,457	10.38	129,566	9.97
산업･중소기업	29,032	2.87	18,016	1.71	19,844	1.84	31,434	2.66	35,747	2.75
수송 및 교통	113,674	11.25	112,951	10.73	108,711	10.07	105,694	8.96	120,701	9.28
국토 및 지역개발	37,712	3.73	52,531	4.99	47,892	4.44	61,922	5.25	81,763	6.29
과학기술	237	0.02	4,075	0.39	4,327	0.40	724	0.06	6,301	0.48
예비비	11,773	1.17	15,474	1.47	10,108	0.94	14,316	1.21	15,353	1.18
기 타	128,030	12.67	130,625	12.41	142,937	13.24	152,360	12.91	160,994	12.38

▸ 당초예산 총계기준

2-3. 중기지방재정계획

지방자치단체의 발전계획과 수요를 중･장기적으로 전망하여 반영한 다년도 예산으로, 효율적인 재원배분을 통한 계획적인 지방재정 운용을 위해 수립하는 5년간의 계획을 중기지방재정계획이라고 합니다. 다음은 포항시의 중기지방재정계획입니다.

연도별 재정전망

(단위 : 백만원, %)

구 분		2017	2018	2019	2020	2021	합 계	연평균 증가율
세 입		1,743,235	1,772,561	1,815,484	1,853,201	1,888,671	9,073,152	2.00%
	자체수입	522,431	529,870	542,530	555,525	568,863	2,719,219	2.20%
	이 전 수 입	970,296	988,621	1,015,630	1,037,404	1,056,671	5,068,622	2.20%
	지방채	0	0	0	0	0	0	0.00%
	보전수입 등 및 내부거래	250,508	254,070	257,324	260,272	263,137	1,285,311	1.20%
세 출		1,743,235	1,772,561	1,815,484	1,853,201	1,888,671	9,073,152	2.00%
	경 상 지 출	470,920	482,993	495,455	508,067	521,007	2,478,442	2.60%
	사 업 수 요	1,272,315	1,289,568	1,320,029	1,345,133	1,367,664	6,594,709	1.80%

▸ 대상회계 : 일반회계, 특별회계(공기업, 기타), 기금

▸ 연평균 증가율 = [(최종연도/기준년도)^(1/(전체연도 수 - 1))-1] × 100

2-4. 지역통합재정통계

지방자치단체의 일반회계, 특별회계(교육비특별회계 포함), 기금, 지방공사‧공단 및 출자‧출연기관의 재정상황을 종합적으로 나타내는 통계입니다.
다음은 포항시의 지역통합재정통계입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	2016년 당초예산 (A)	2017년 예산 (B)	증감액 (B -A)	비율 (B-A)/A
합 계	1,551,808	1,738,328	186,520	12.0%
포항시	1,468,230	1,653,843	185,613	12.6%
시설관리공단	22,499	22,202	△297	△1.3%
포항문화재단 (출연기관)	-	5,842	5,842	신설
포항시장학회 (출연기관)	24,622	23,184	△1,438	△5.8%
포항금속소재산업진흥원(출연기관)	4,300	7,886	3,586	83.3%
포항테크노파크 (출연기관)	32,109	25,323	△6,786	△21.1%
포항테크노밸리AMC(출자기관)	9	9	0	0%
포항테크노밸리PFV(출자기관)	39	39	0	0%

▸ 당초예산 총계기준

▸ 공사‧공단(1개) : 시설관리공단

▸ 출자출연기관(6개) : 포항문화재단, 포항금속소재산업진흥원, 포항테크노파크,

포항테크노밸리AMC, 포항테크노밸리PFV

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요

- http://www.ipohang.org - 포항3.0행정정보 – 예산‧재정 – 예산공개

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재정여건

3-1. 재정자립도[당초예산]

재정자립도란 스스로 살림을 꾸릴 수 있는 능력을 나타내는 지표입니다. 재정자립도가 100%에 가까울수록 재정운영의 자립능력은 우수하게 됩니다. 2017년도 포항시의 당초예산 기준 재정자립도는 37.10%입니다.

(단위 : 백만원, %)

재정자립도 (B/A)	세입 합계 (A=B+C+D+E)	자체세입 (B)	이전재원 (C)	지방채 (D)	보전수입 등 및 내부거래(E)
37.10 (30.87)	1,300,000 (1,300,000)	482,313 (401,313)	810,087 (810,087)	7,600 (7,600)	0 (81,000)

▸ 당초예산 일반회계기준, ( )는 2014년 세입과목 개편으로 잉여금, 이월금, 전입금, 예탁‧예수금 등이 세외수입에서 제외된 값입니다.

▸ 자체세입 : 지방세(지방교육세 제외) + 세외수입

▸ 이전재원 : 지방교부세 + 조정교부금 등 + 보조금

3-1-1. 재정자립도[최종예산]

2016년도 우리 포항시의 최종예산(일반회계) 기준 재정자립도는 35.15%입니다.

(단위 : 백만원, %)

재정자립도 (B/A)	세입 합계 (A=B+C+D+E)	자체세입 (B)	이전재원 (C)	지방채 (D)	보전수입 등 및 내부거래(E)
35.15 (29.56)	1,325,200 (1,325,200)	465,793 (391,666)	854,407 (854,407)	5,000 (5,000)	0 (74,127)

재정자립도 연도별 현황

(단위 : %)

구 분	2013	2014	2015	2016	2017
당초예산	39.16	35.13 (33.07)	36.07 (33.66)	35.22 (32.67)	37.10 (30.87)
최종예산	33.52	33.30 (31.00)	34.14 (30.63)	35.15 (29.56)	-

유사 지방자치단체와 재정자립도(당초예산) 비교

☞ 사회복지 등 국가의무 지출의 높아지면서 재정자립도와 자주도는 조금씩 낮아지고 있습니다.

3-2. 재정자주도[당초예산]

재정자주도란 전체 세입에서 용처를 자율적으로 정하고 집행할 수 있는 재원의 비율을 말합니다. 재정자주도가 100%에 가까울수록 재정운용의 자율성도 좋다는 의미이며 2017년도 포항시의 당초예산 기준 재정자주도는 65.56%입니다.

(단위 : 백만원, %)

재정자주도 (B/A)	세입 합계 (A=B+C+D+E)	자주재원 (B)	보조금 (C)	지방채 (D)	보전수입 등 및 내부거래(E)
65.56 (59.33)	1,300,000 (1,300,000)	852,313 (771,313)	440,087 (440,087)	7,600 (7,600)	0 (81,000)

▸ 당초예산 일반회계 기준,  ( )는 2014년 세입과목 개편으로 잉여금, 이월금, 전입금, 예탁‧예수금 등이 세외수입에서 제외된 값입니다.

▸ 자주재원 : 자체세입 + 지방교부세 + 조정교부금 등

3-2-1. 재정자주도[최종예산]

2016년도 우리 포항시의 최종예산(일반회계) 기준 재정자주도는 66.24%입니다.

(단위 : 백만원, %)

재정자주도 (B/A)	세입 합계 (A=B+C+D+E)	자주재원 (B)	보조금 (C)	지방채 (D)	보전수입 등 및 내부거래(E)
66.24 (60.65)	1,325,200 (1,325,200)	877,821 (803,694)	442,379 (442,379)	5,000 (5,000)	0 (74,127)

재정자주도 연도별 현황

(단위 : %)

구 분	2013	2014	2015	2016	2017
당초예산	67.77	65.05% (62.99%)	64.26% (61.85%)	63.55 (61.01)	65.56 (59.33)
최종예산	63.85	64.22% (61.93%)	63.49% (59.98%)	66.24 (60.65)	-

유사 지방자치단체와 재정자주도(당초예산) 비교

☞ 사회복지 등 국가의무 지출의 높아지면서 재정자주도는 조금씩 낮아지고 있습니다.

3-3. 통합재정수지[당초예산]

모든 수입과 지출을 합한 재정의 규모를 통합재정이라고 하며, 그 수입과 지출의 차이를 통합재정수지라고 합니다. 다음은 2017년 포항시의 당초예산 기준 통합재정수지입니다.

(단위 : 백만원)

회계별	통 계 규 모						통합재정 규모 (G=B+E)	통합재정 수지 1 H=A-(B+E)	통합재정수지 2 I=A-(B+E) +F
	세입 (A)	지출 (B)	융자 회수 (C)	융자 지출 (D)	순융자 (E=D-C)	순세계 잉여금 (F)
총 계	1,456,000	1,465,644	9,236	15,340	6,104	91,287	1,471,748	-15,748	75,539
일반회계	1,211,400	1,192,596	7,600	13,100	5,500	73,000	1,198,096	13,304	86,304
기타 특별회계	43,494	92,036	824	860	36	8,584	92,072	-48,578	-39,994
공기업 특별회계	132,631	177,348	0	0	0	9,703	177,348	-44,717	-35,014
기 금	68,476	3,665	812	1,380	568	0	4,233	64,243	64,243

▸ 당초예산 총계 기준

▸ 통합재정규모 = 지출(경상지출+자본지출) + 순융자(융자지출-융자회수)

▸ 통합재정수지 1 = 세입 - (지출 + 순융자)

▸ 통합재정수지 2 = 세입 - (지출 + 순융자) + 순세계잉여금

통합재정수지 연도별 현황

(단위 : 백만원)

구 분	2013	2014	2015	2016	2017
통합재정수지 1	-24,503	-17,638	-21,238	-42,198	-15,748
통합재정수지 2	17,944	2,509	7,566	-638	75,539

☞ 공공기관의 재정은 공익달성과 시민복지를 위해 쓰여 지며, 사업의 목적과 지역경제 여건, 예상치 못한 수입과 지출의 발생 등에 따라 통합재정수지는 변화합니다.

☞ 2017년 포항시 통합재정수지는 자체수입의 증가와 강도 높은 세출효율화(감축)을 통한 순세계잉여금 증가로 755억 흑자로 나타나고 있습니다.

3-3-1. 통합재정수지[최종예산]

모든 회계와 기금을 연결해서 자치단체의 순수한 수입과 지출의 차이를 나타낸 수치를 통합재정수지라 합니다. 2016년도 우리 포항시의 최종예산 기준 통합재정수지입니다.

(단위 : 백만원)

회계별	통 계 규 모						통합재정 규모 (G=B+E)	통합재정 수지 1 H=A-(B+E)	통합재정수지 2 I=A-(B+E) +F
	세입 (A)	지출 (B)	융자 회수 (C)	융자 지출 (D)	순융자 (E=D-C)	순세계 잉여금 (F)
총 계	1,485,728	1,468,975	6,631	10,070	3,439	95,623	1,472,414	13,314	108,937
일반회계	1,246,073	1,213,950	5,000	7,700	2,700	64,269	1,216,650	29,423	93,693
기타 특별회계	29,236	79,908	948	920	-28	8,048	79,880	-50,644	-42,596
공기업 특별회계	120,661	171,455	0	0	0	23,306	171,455	-50,794	-27,488
기 금	89,757	3,661	683	1,450	767	0	4,428	85,329	85,329

▸ 최종예산 총계 기준

▸ 통합재정규모 = 지출(경상지출+자본지출) + 순융자(융자지출-융자회수)

▸ 통합재정수지 1 = 세입 - (지출 + 순융자)

▸ 통합재정수지 2 = 세입 - (지출 + 순융자) + 순세계잉여금

통합재정수지 연도별 현황

(단위 : 백만원)

구 분	2012	2013	2014	2015	2016
통합재정수지 1	-11,967	17,882	-13,152	-27,449	13,314
통합재정수지 2	16,522	34,346	13,939	20,622	108,937

☞ 2015년도 결산에 따른 세입초과(포스코 법인세분 지방소득세 177억원 등)로 순세계     잉여금이 크게 증가하였으며, 2016년 세입여건이 개선됨에 따라 지방세, 일반조정교부금이     증가하여 흑자를 기록함.

4

재정운용계획

4-1. 성인지 예산현황

성인지예산은 예산이 여성과 남성에게 미칠 영향을 미리 분석하여 예산을 편성하는 것으로, 예산을 양성평등의 관점에서 점검하는 방법입니다.

- 일례로 건물에 설치될 화장실 중 여성과 남성의 화장실 수를 분석하여 양성평등의 관점에서 예산이 편성되었는지를 확인하고 불평등하다고 할 때 이를 조정하여 예산을 편성하는 방법입니다.

성인지예산은 2013년부터 본격적으로 편성운영하고 있으며, 아래의 표에서는 포항시의 2017년 성인지예산 대상사업, 소요예산 등을 확인할 수 있습니다.

(단위 : 개, 백만원)

구 분	사 업 수	예 산 액
총 계	49	71,909
여성정책추진사업	9	3,133
성별영향분석평가사업	40	68,776
자치단체 별도 추진사업	0	0

▸ 2017년 당초예산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요

- http://www.ipohang.org - 포항3.0행정정보 – 예산‧재정 – 예산공개

여성정책추진사업이란 ?

- 여성가족부장관이 수립한 여성정책기본계획에 따라 자치단체가 추진하는 사업입니다.

- 여성능력개발교육, 경력단절여성 집단상담프로그램 운영 등이 해당합니다.

성별영향분석평가사업이란 ?

- 성별영향분석평가법에 따라 분석, 평가를 받는 사업을 말합니다.

- 정보화교육, 지역정보화 촉진, 공무원 교육훈련, 공무원 직무교육훈련 등이 해당합니다.

자치단체 별도추진사업이란 ?

- 자치단체장의 공약사업 및 주력사업으로 성별 수혜분석이 가능하다고 판단되는 사업, 성불평등 혹은 성격차 개선 가능성이 큰 사업

4-2. 주민참여 예산현황

주민참여예산제도는 주민이 예산편성과정에 직접 참여하는 제도입니다. 참여범위는 예산편성과 관련된 주민의견 수렴, 지역 내 소규모 주민편익사업 선정 등 다양하게 구성되어 있습니다. 참여방법은 주민회의, 시민위원회 등 제도화 된 절차 또는 인터넷, 팩스, 우편 등을 통한 참여도 가능합니다.

- 지역실정에 맞는 모델을 선택하여 운용할 수 있는데 포항시는 모델 3을 채택하여 주민참여예산을 편성하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

당초 세출예산	주민참여로 반영된 예산	모델
1,653,843	2,050	3

▸ 2017년 당초예산 기준

표준모델

구분	모델안 1	모델안 2	모델안 3
총칙 운영계획 위원회 지원 기타 부칙	제1조(목적) 제2조(용어의 정의) 제3조(법령준수의무) 제4조(시장의 책무) 제5조(주민의 권리) 제6조(운영계획 수립 및 공고) 제7조(의견수렴 절차 등) 제8조(의견 제출) 제9조(결과 공개) 제10조(위원회 운영 등) 제11조(시행규칙) 부 칙	제1조(목적) 제2조(용어의 정의) 제3조(법령준수의무) 제4조(군수의 책무) 제5조(주민의 권리) 제6조(운영계획 수립 및 공고) 제7조(의견수렴 절차 등) 제8조(의견 제출) 제9조(결과 공개) 제10조(주민참여예산위원회) 제11조(위원회의 기능) 제12조(위원회 구성) 제13조(위원회의 운영) 제14조(연구회 운영 등) 제15조(시행규칙) 부 칙	제1조(목적) 제2조(용어의 정의) 제3조(법령준수의무) 제4조(구청장의 책무) 제5조(주민의 권리) 제6조(운영계획 수립 공고 및 적용범위) 제7조(의견수렴 절차 등) 제8조(의견 제출) 제9조(결과 공개) 제10조(위원회 구성) 제11조(위원의 위촉 및 임기) 제12조(위원장 및 간사의 직무) 제13조(기능) 제14조(운영원칙) 제15조(분과위원회) 제16조(회의 및 의결) 제17조(회의록 공개의 원칙) 제18조(해촉) 제19조(의견청취) 제20조(관계기관 등의 협조요청) 제21조(주민참여 등 홍보) 제22조(위원에 대한 교육) 제23조(재정 및 실무지원) 제24조(시행규칙) 부 칙

2017년 주민참여예산 세부내역

(단위 : 백만원)

부서명	사업명	예산반영액	비고
총 액		2,050
도로시설과	흥해 옥성리 도시계획도로(중2-84) 개설	250
하수도과	동해 약전2리 침수지역 개선사업 기본 및 실시설계용역	50
공원녹지사업소	연일읍 어린이 놀이터 조성	50
도로시설과	오천 용덕리 도시계획도로(소2-72) 개설	100
새마을체육산업과	장애인 탁구대 설치	1
북구 산업과	흥해 흥안1리 농로포장공사	30
하수도과	하수도 준설	5
오천읍	해병대 벽화거리 조성 (마을공동체 활성화 시범사업)	20
해양산업과	구룡포 병포1리 연안 파도막이 설치	40
북구 자치행정과	죽장 하옥마을 안내도 등 설치사업	20
하수도과	하수도 설치	4
대중교통과	버스 승강장 설치	10
안전관리과 도로시설과	CCTV설치, 가로등설치	20
농식품유통과	동지역 초등학생 급식비 지원	1,450 (4,907)	기존1~3학년 → 1~4학년 확대실시

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요

- http://www.ipohang.org - 포항3.0행정정보 – 예산‧재정 – 예산공개

4-3. 성과계획서

지방자치단체가 재정사업의 효율적 목표 달성을 위해 사업 목표, 성과지표 및 목표수준을 사전에 설정한 연도별 시행계획을 성과계획서라고 합니다.

성과계획서는 2016년부터 본격적으로 수립 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 포항시의 2017년 성과계획서 목표수, 단위사업수, 예산액 등을 확인할 수 있습니다.

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과계획				예산액
	전략 목표수	정책사업목표		단위사업수	예산액	전년도 예산액	비교 증감
		개수	지표수
계	16	100	171	214	1,394,600	1,257,100	137,500
정책기획관	1	1	2	2	434	417	17
홍보담당관	1	1	1	1	2,535	2,547	▵12
감사담당관	1	1	1	1	365	277	88
환동해미래전략본부	1	10	17	17	42,876	36,332	6,544
일자리경제국	1	14	21	23	184,659	161,706	22,953
복지환경국	1	14	22	35	512,589	484,032	28,556
도시안전국	1	13	22	26	102,081	98,032	4,049
자치행정국	1	18	26	33	168,610	152,449	16,160
남구보건소	1	3	6	8	11,461	9,715	1,747
북구보건소	1	3	3	8	10,147	9,436	711
농업기술센터	1	6	15	22	71,074	65,105	5,968
건설교통사업본부	1	7	14	17	129,855	116,862	12,994
맑은물사업본부	1	2	4	6	61,774	38,128	23,646
평생학습원	1	5	10	11	12,013	10,385	1,628
공원녹지사업소	1	1	3	3	8,246	5,061	3,185
의회사무국	1	1	4	1	2,798	2,817	▵19
남구 본청	0	0	0	0	25,215	21,387	3,828
남구 읍면동	0	0	0	0	10,167	9,395	772
북구 본청	0	0	0	0	27,888	23,838	4,050
북구 읍면동	0	0	0	0	9,816	9,179	637

▸ 당초예산, 일반+기타특별회계

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요

- http://www.ipohang.org - 포항3.0행정정보 – 예산‧재정 – 예산공개

4-4. 재정운용상황개요서

지방자치단체의 재정 운용 상황을 한눈에 볼 수 있도록 주요 재정지표 및 분석자료를 정리한 자료를 재정운용상황개요서라고 합니다.

재정운용상황개요서는 재정자립도, 재정자주도, 사회복지분야 예산 비율, 자체사업 및 보조사업의 비율, 인건비 비율 등을 확인할 수 있습니다.

(단위 : %)

재정자립도	재정자주도	사회복지분야 예산비율	자체사업비율	보조사업 비율	지방세와 세외수입의 총액 중 인건비의 비율
37.1	65.56	32.96	26.8	50.27	28.69

▸ 당초예산, 일반회계 기준

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요

- http://www.ipohang.org - 포항3.0행정정보 – 예산‧재정 – 예산공개

4-5. 예산편성기준별 운영상황

건전한 지방재정운용과 자치단체간 균형을 확보하기 위해 「자치단체 예산편성 운영기준(행자부 훈령)」에서 기준경비를 규정하고 있으며, 기준경비에 대한 예산편성 현황을 정리한 자료입니다.

예산편성 기준별 운영상황은 업무추진비, 의회관련 경비, 공무원 일‧숙직비, 공무원 맞춤형복지제도 시행경비 현황 등을 확인할 수 있습니다.

(단위 : 백만원)

항목별		기준액 (A)	예산편성액 (B)	차 액 (B-A)
기관운영 업무추진비	단체장	79	79
	부단체장	56	56
시책추진 업무추진비		587	484	▵103
지방의회 관련경비	의정운영 공통경비	165	165
	의회운영 업무추진비	102	102
	의원국외여비	104	104
지방보조금		26,109	24,869	▵1,240
통장이장반장 활동보상금		3,275	3,271	▵4
맞춤형복지제도시행경비		3,010	3,010
공무원 일‧숙직비		50천원(일)	50천원(일)	-

▸ 기준액 산출기준은 ‘2017년도 예산편성 및 기금운용계획 수립기준(행정자치부)’을 참조하세요(http://lofin.moi.go.kr)

4-6. 보통교부세 자체노력 반영현황(세출 효율화)

보통교부세 자체노력(세출 효율화)란 건전재정운영을 위하여 지방자치단체의 세출 절감 등 세출 효율화 자체노력의 정도를 보통교부세 기준재정수요액(세출 효율화)에 반영한 금액입니다.

세출 절감 등 세출 효율화 자체노력 반영 현황입니다.

(단위 : 백만원)

반영항목	기준재정수요 반영액
	2016년	2017년
계	-7,920	4,666
인건비 절감	72	48
지방의회경비 절감	17	23
업무추진비 절감	89	41
행사․축제성경비 절감	-2,688	1,835
지방보조금(민간이전경비) 절감	-6,378	2,201
지방청사 관리․운영	968	518
읍면동 통합운영	0	0
민간위탁금 절감	0	0

▸ 2017년 보통교부세 산정내역 기준(2016. 12. 31. 교부), 산정방식은 지방교부세법 시행규칙 제8조 별표6에 따라 산정

▸ (＋) 인센티브, (－) 페널티

4-7. 보통교부세 자체노력 반영현황(세입확충)

보통교부세 자체노력(세입확충)이란 건전재정운영을 위하여 지방자치단체의 지방세 등 세입 확충 자체노력의 정도를 보통교부세 기준재정수입액(세입 확충)에 반영한 금액입니다.

지방세 등 세입 확충 자체노력 반영 현황입니다.

(단위 : 백만원)

반영항목	기준재정수입 반영액
	2016년	2017년
계	-9,507	-15,472
지방세 징수율 제고	-681	-1,914
지방세 체납액 축소	-6,680	-12,653
경상세외수입 확충	1,799	1,923
세외수입 체납액 축소	-1,663	-553
탄력세율 적용	-2,282	-2,275
지방세 감면액 축소	0	0

▸ 2017년 보통교부세 산정내역 기준(2016. 12. 31. 교부), 산정방식은 지방교부세법 시행규칙 제8조 별표6에 따라 산정

▸ (＋) 인센티브, (－) 페널티

4-8. 지방교부세 감액 현황

2016년에 우리 포항시가 법령 위반 등으로 감액된 지방교부세 현황입니다.

(단위 : 백만원)

감액 사유	위반지출	지방교부세 감액금액
합 계		500백만원
법령위반 과다지출	감사공원 조성사업 관련 특별교부세 목적 외 사용 부적정	500백만원

‣ 지방채발행 승인(지방재정법 11조, 55조), 투자심사(지방재정법 37조, 55조), 위반, 예산편성기준(지방재정법 38조) 위반 및 감사원･상급 지자체 감사에서 법령을 위반한 지출 및 수입확보를 게을리 한 경우 등

※ 2017회계연도에 반영된 금액과 내용을 기재

4-9. 지방교부세 인센티브 현황

2016년에 우리 포항시가 평가 등에서 우수한 성과를 거두어 증액된 지방교부세 현황입니다.

(단위 : 백만원)

증액 사유	평가분야와 성적	지방교부세 증액금액
합 계
해당없음

‣ 예산의 효율적인 사용 등과 관련하여 행자부 등 평가에서 우수한 성적을 거두어 지방교부세가 증액된 경우

※ 2017회계연도에 반영된 금액과 내용을 기재