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재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 포항시는 본 회계연도의 ‘함께하는 변화, 도약하는 포항’ 비전을 달성하기   위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(18개)-정책사업목표(109개)-단위사업(211개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 109개의 정책사업목표와 211개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

포항시 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과달성	달성	미달성
계	18	109	211	12	149	50	1,860,807	1,638,199	222,608
정책기획관	1	1	4	0	4	0	877	514	364
홍보담당관	1	1	4	0	3	1	3,150	2,793	357
감사담당관	1	1	1	0	1	0	438	358	79
환동해미래전략본부	1	11	23	1	16	6	68,046	52,566	15,480
일자리 경제국	1	15	25	0	21	4	254,465	212,128	42,337
복지국	1	11	14	2	9	3	577,881	570,305	7,576
환경녹지국	1	9	21	0	16	5	168,525	70,289	98,236
도시안전국	1	13	19	0	14	5	136,163	124,459	11,704
자치행정국	1	14	23	3	15	5	152,093	160,729	△8,636
지진특별 지원단	1	5	6	0	4	2	35,086	14,457	20,629
남구보건소	1	3	9	0	9	0	16,400	12,698	3,703
북구보건소	1	3	9	1	7	1	15,656	12,420	3,235
농업기술센터	1	6	16	3	10	3	90,892	86,158	4,734
건설교통 사업본부	1	7	17	1	7	9	181,331	163,297	18,034
맑은물 사업본부	1	2	4	0	2	2	50,813	50,531	282
평생학습원	1	5	11	0	8	3	16,345	13,044	3,302
사업소	1	1	2	0	2	0	309	233	77
의회사무국	1	1	3	1	1	1	2,687	2,818	△132
남구 본청	0	0	0	0	0	0	30,262	24,654	5,608
남구 읍면동사무소	0	0	0	0	0	0	11,833	12,120	△287
북구 본청	0	0	0	0	0	0	36,150	40,188	△4,038
북구 읍면동사무소	0	0	0	0	0	0	11,404	11,441	△37

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ ◎ : 초과달성(130% 이상), ○ : 달성(100～130% 미만), × : 미달성(100% 미만)

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요

- 2019회계연도 세입세출 결산서 (https://www.pohang.go.kr/pohang/2627/subview.do)

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2018년	2019년	증 감	유사 지자체 평균
자산 총계	8,366,597	8,743,584	376,987	12,971,790
부채 총계	491,045	480,410	△10,635	244,781
비용 총계	1,479,198	1,665,357	186,159	1,875,335
수익 총계	1,766,206	1,955,678	189,472	2,098,447

‣ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 찾아보세요

- 2019회계연도 세입세출 결산서 (https://www.pohang.go.kr/pohang/2627/subview.do)

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도로서, 다음 표는 우리 포항시의 기금이 얼마나 계획적이고 효율적으로 운영되고 있는지를 비교한 것입니다.

▸ 2019회계연도 기금운용에 대한 2020년 성과분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘21.2. 예정)

9-4. 재정분석 결과

▸ 2019회계연도 재정운영에 대한 2020년 재정분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘20.11. 예정)

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황 : 해당없음

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성합니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 포항시의 2019년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	254,336	238,468	93.76
양성평등정책추진사업	5,129	4,246	82.78
성별영향분석평가사업	248,975	233,991	93.98
자치단체 특화사업	232	232	99.99

▸ 2019년 성인지결산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요

- 2019회계연도 세입세출 결산서 (https://www.pohang.go.kr/pohang/2627/subview.do)

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 포항시에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2019년(A)	199	11,089,796	134	10,819,504	7,906,027	65	270,292	270,292
2018년(B)	179	8,894,649	123	8,696,062	6,163,945	56	198,587	193,587
증감(A-B)	20	2,195,147	11	2,123,442	1,742,082	9	71,705	76,705

▸ 집행액 구분 기준 : 광역 5천만원, 기초 1천만원

2019년에 개최한 모든 행사·축제 현황  [별지 6]

2019회계연도 행사·축제별 원가회계정보  [별지 7]

행사·축제 원가회계정보 연도별 비교표  [별지 8]

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

작년 포항시에서 추진한 청사신축현황은 다음과 같습니다.

청사신축 사업명	총사업비 (백만원)	사업기간	용도 (본청, 의회, 기타)
환여동행정복지센터 신축	4,040	2018. 7. 9 ~ 2019. 11.20(17개월)	기타 (행정복지센터)

▸ 대상사업 : ‘19년 준공된 사업

환여동행정복지센터 신축

재정관리과,이국환,270-2543

1. 일반현황

구   분

내  용

비  고

일반

현황

○ 소 재 지

포항시 북구 환호동 378-6

○ 인구 수

착공일

준공일

10,417명(2018. 7월 기준)

10,035명(2019. 7월 기준)

○ 공무원 수

착공일

준공일

정원/현원

명/        명

명/        명

○ 재정자립도

착공일

준공일

사업

개요

○ 기존청사

용도	준공연도	부지면적	기준면적	건물연면적	층수 (지하/지상)	비고
기타(행정복지센터)	1993	400.3		589.3	지상3층

○ 청사신축 필요성

사무공간 협소 및 주차공간 부족

양질의 행정서비스 제공 및 쾌적한 근무환경 제공

○ 사업기간

착공 당시

2018.6.~2018.12. (6개월)

준공

2018.6.~2019.11. (17개월)

○ 사업수행방식

입찰(설계･시공일괄입찰, 적격심사 낙찰제, 최저가 낙찰제), 수의계액

○ 추정(예정)가격

1,260,116,000

계약금액

1,079,629,520

낙찰율

85.68%

○ 청사 규모

용도	준공연도	부지면적	기준면적	건물연면적	층수 (지하/지상)	비고
기타(행정복지센터)	2019	924		850.41	지상2

소  요

예산액

○ 사업비 조달 현황

구분	합계	국비	시도비	시군구비	지방채
합계	4,040,492,000			4,040,492,000
Y-3 이전	-			-
Y-2	1,700,000,000			1,700,000,000
Y-1	2,340,492,000			2,340,492,000
준공연도(Y)	-			-

○ 세부 내역별 사업비

구분

연도별 사업비

비고

Y-3 이전

Y-2

Y-1

준공연도(Y)

1) 토지매입비

1,600,000,000

2) 설계비

100,000,000

3) 감리비

40,492,000

4) 공사비

2,300,000,000

5) 기타부대비

추진

일정

구   분

년월

결과

관련기관

비고

중기재정계획

2017.12.

반영

자체

타당성 조사

자체

투자심사

2017.1.

조건부

도

공유재산관리계획

2017.7.

원안가결

지방의회

설계

2018.5.

설계

자체

착공

2018.6.

착공

자체

준공

2019.11.

준공

자체

2. 공종별 공사비 현황

(단위:원, %)

공 종		금액·비율	사업공사비	비고
합계	금액	1,963,795,870	1,963,795,870
	원/㎡	2,309,234
	점유율	100
건 축	금액	1,603,457,010	1,603,457,010
	원/㎡	1,885,511
	점유율	81.65
기 계	금액	23,760,000	23,760,000
	원/㎡	27,939
	점유율	1.21
전 기	금액	171,257,220	171,257,220
	원/㎡	201,382
	점유율	8.72
통 신	금액	131,244,680	131,244,680
	원/㎡	154,331
	점유율	6.68
부대시설 (토목,조경)	금액	34,076,960	34,076,960
	원/㎡	40,071
	점유율	1.74

9-9. 수의계약 현황

우리 포항시의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
4,605	424,542	3,217	106,464	69.86%	25.08%

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2015	2016	2017	2018	2019
수의계약 실 적	건수	1,048	1,211	1,564	3,344	3,217
	금액	35,028	29,207	35,944	116,007	106,464

※ 2018년 이전 실적은 G2B 불포함이며, 2018년부터 G2B를 포함한 실적입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 현황(건립비용 광역 200억원, 기초 100억원 이상)

‣ 공공시설물 시설현황

(단위 : 백만원)

자치 단체명	시설 유형	시설 구분	시설명	건립일	건물 면적 (㎡)	토지 면적 (㎡)
포항시	체육시설	야구장	포항야구장	2013-01-25	7,352	235,752
포항시	체육시설	수영장	장량국민체육센터	2019-02-25	2,836	17,403
포항시	문화시설	문화예술회관	포항문화예술회관	1995-03-20	12,944	31,988
포항시	문화시설	박물관	귀비고	2018-06-03	1,392	82,637
포항시	문화시설	박물관	새천년기념관	2009-10-04	5,101	5,448
포항시	기타시설	기타시설	포항구룡포과메기문화관	2016-05-31	7,678	5,071
포항시	복지시설	종합사회 복지관	포항시 평생학습원	2013-07-20	12,760	54,064
포항시	문화시설	공립도서관	포항시립포은중앙도서관	2015-07-29	9,812	6,815
포항시	문화시설	미술관	포항시립미술관	2009-12-22	5,657	8,008

‣ 공공시설물 운영현황

(단위 : 백만원)

시설명	운영방식	관리인력	연간이용인원	자산가치 변동현환					운영비용 (A)	운영수익 (B)	순수익 (C=B-A)
				건립비용	감가 상각비	감가 상각비 누계	장부가액	내용연수
포항야구장	위탁	10	95,000	31,700	786	5,502	25,938	40	427	227	△200
장량국민체육센터	위탁	23	160,362	22,700	460	966	15,979	40	820	694	△126
포항문화예술회관	위탁	53	218,000	28,100	703	16,860	11,240	40	387	481	94
귀비고	위탁	6	396,801	10,000	250	250	9,750	40	390	3	△388
새천년 기념관	직영	8	58,717	11,762	294	2,377	9,385	40	376	63	△314
포항구룡포과메기문화관	직영	4	536,441	15,338	338	1,352	13,908	40	153	121	△33
포항시 평생학습원	직영	28	52,000	29,900	632	5,143	24,749	50	1,817	63	△1,754
포항시립포은중앙도서관	직영	25	2,064,788	24,000	635	3,313	20,000	40	5,463	47	△5,416
포항시립미술관	직영	20	303,553	14,000	348	3,160	11,204	40	4,331	6	△4,325

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(’19.1.1. ~ 12.31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감(낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
13	13	0	0	13	0	3	10	0	0	0	0

▸ 예산낭비신고센터 운영관련 신고 포상금(예산성과금) 지급현황 : 해당없음

9-12. 조정교부금 교부 실적 : 해당없음

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액으로 포항시는 기초자치단체로 해당 없습니다.

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 상반기에 앞당겨 집행하는 것을 말합니다. 2019년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 58.5%이며, 광역자치단체는 63.5%(단, 세종·제주는 기초 목표율 적용), 기초자치단체는 55.5%, 지방공기업은 56.5%입니다.

(단위 : 백만원, %)

신속집행 대상액(A)	신속집행 목표액(B)	집행액(C)	대상액 대비 집행률 (D=C/A*100)	목표액 대비 집행률 (E=C/B*100)
998,630	555,494	555,807	55.66%	100.06%

9-14. 감사결과

우리 포항시가 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

감사기관명	처분일시	제 목 (감사내용)	처분내용 (행정상･재정상)	처리결과
행정안전부	2019.1.23.	연가보상비 지급 부적정	행정상ㆍ재정상	이행완료 (2019.05.31.)
행정안전부	2019.1.23.	산업안전보건관리비 부당청구 등 정산 소홀	행정상ㆍ재정상	이행완료 (2019.04.30.)
행정안전부	2019.1.23.	환경법령 위반업소 지방세 미부과	행정상ㆍ재정상	이행완료 (2018.10.31.)
행정안전부	2019.1.23.	쌀소득보전직불금 지급 부적정	행정상ㆍ재정상	이행완료 (2019.05.21.)
행정안전부	2019.1.23.	밭농업직불금 지급 부적정	행정상ㆍ재정상	이행완료 (2019.05.17.)
행정안전부	2019.1.23.	평가 미인증 어린이집 인건비 부당지급	행정상ㆍ재정상	이행완료 (2019.07.30.)
행정안전부	2019.1.23.	기초연금 부부2인 수급가구에 대한 부부감액 처리 소홀	행정상ㆍ재정상	이행완료 (2019.04.25.)
행정안전부	2019.1.23.	기초생활보장 시설수급자 생계급여 관리 소홀	행정상ㆍ재정상	이행완료 ( 2018.09.14. )
행정안전부	2019.1.23.	사회복지시설 1년 미만 종사자 퇴직 적립금 환수 소홀	행정상ㆍ재정상	이행완료 (2019.03.04. )
행정안전부	2019.1.23.	구룡포항 항만시설 사용허가 부적정	행정상ㆍ재정상	이행완료 (2019.04.19.)
행정안전부	2019.1.23.	산지복구비 추가 미예치	행정상ㆍ재정상	이행완료 (2018.11.26.)