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재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 포항시는 본 회계연도의 ‘함께하는 변화, 도약하는 포항’라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(18개)-정책사업목표(118개)-단위사업(246)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 118개의 정책사업목표와 218개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

포항시 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과 달성	달성	미달성
계	18	118	218	12	158	48	2,586,457	2,255,299	331,158
정책기획관	1	1	5	0	5	0	6,074	494	5,580
홍보담당관	1	1	4	0	4	0	3,506	3,540	-34
감사담당관	1	1	1	0	1	0	345	429	-84
일자리경제실	1	18	27	0	21	6	387,892	399,988	-12,096
복지국	1	13	16	2	10	4	790,710	704,771	85,939
환경국	1	9	23	0	20	3	182,393	157,396	24,997
도시해양국	1	17	33	0	27	6	151,809	104,696	47,113
행정안전국	1	17	26	0	18	8	196,516	307,180	-110,664
지진특별지원단	1	5	6	0	5	1	294,677	14,818	279,858
남구보건소	1	3	7	1	4	2	20,875	16,612	4,263
북구보건소	1	3	8	2	4	2	19,610	15,731	3,879
농업기술센터	1	6	16	2	8	6	120,332	102,096	18,235
건설교통사업본부	1	7	16	2	13	1	182,225	191,059	-8,834
맑은물사업본부	1	2	3	0	1	2	44,550	38,996	5,554
푸른도시사업단	1	8	11	1	8	2	75,995	73,712	2,283
평생학습원	1	5	11	2	5	4	13,574	20,131	-6,558
사업소	1	1	2	0	2	0	311	317	-6
의회사무국	1	1	3	0	2	1	2,664	2,574	90
남구 본청	0	0	0	0	0	0	32,325	36,363	-4,038
남구 읍면동	0	0	0	0	0	0	11,845	11,401	444
북구 본청	0	0	0	0	0	0	36,603	41,484	-4,881
북구 읍면동	0	0	0	0	0	0	11,626	11,510	116

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ ◎ : 초과달성(130% 이상), ○ : 달성(100～130% 미만), × : 미달성(100% 미만)

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(https://www.pohang.go.kr/pohang/2627/subview.do)

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2020년	2021년	증 감	유형 지자체 평균
자산 총계	9,081,069	9,111,387	30,318	13,773,293
부채 총계	718,660	542,422	△176,238	315,356
비용 총계	2,066,464	2,287,979	221,515	2,355,350
수익 총계	2,095,915	2,422,085	326,170	2,592,265

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(https://www.pohang.go.kr/pohang/2627/subview.do)

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도로서, 다음 표는 우리 포항시의 기금이 얼마나 계획적이고 효율적으로 운영되고 있는지를 비교한 것입니다.

▸ 2021회계연도 기금운용에 대한 2022년 성과분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘23.2. 예정)

9-4. 재정분석 결과

‣ 2021회계연도 재정운영에 대한 2022년 재정분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘23.2. 예정)

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황 : 해당없음

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성합니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 포항시의 2021년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	308,597	302,913	98.16
양성평등정책추진사업	4,332	3,676	84.84
성별영향분석평가사업	300,807	295,958	98.39
자치단체 특화사업	3,458	3,279	94.83

▸ 2021년 성인지결산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(https://www.pohang.go.kr/pohang/2627/subview.do)

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 포항시에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2021년(A)	105	5,693,649	68	5,548,569	5,285,003	37	145,080	145,080
2020년(B)	78	4,276,389	44	4,156,129	2,942,639	34	120,260	117,560
증감(A-B)	27	1,417,260	24	1,392,440	2,342,364	3	24,820	27,520

▸ 집행액 구분 기준 : 광역 5천만원, 기초 1천만원

2021년에 개최한 모든 행사·축제 현황 [별지 5]

2021회계연도 행사·축제별 원가회계정보 [별지 6]

행사·축제 원가회계정보 연도별 비교표 [별지 7]

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

작년 포항시에서 추진한 청사신축현황은 다음과 같습니다.

청사신축 사업명	총사업비 (백만원)	사업기간	용도 (본청, 의회, 기타)
해 당 없 음

▸ 대상사업 : ‘21년 준공된 사업

9-9. 수의계약 현황

우리 포항시의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
4,484	472,585	2,869	115,793	63.98%	24.50%

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

※ 작성대상 : 1,000만원 이상 (수의)계약 건(G2B포함)

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2017	2018	2019	2020	2021
수의계약 실 적	건수	1,564	3,344	3,217	3,423	2,869
	금액	35,944	116,007	106,464	129,667	115,793

※ 2018년 이전 실적은 G2B 불포함이며, 2018년부터 G2B를 포함한 실적입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 현황(건립비용 광역 300억원, 기초 200억원 이상)

‣ 공공시설물 시설현황

(단위 : 백만원)

시설명 (운영방식)	관리 인력	연간 이용 인원	건립일	건물 면적 (㎡)	토지 면적 (㎡)	자산가치 변동현황
						건립비용	감가 상각비	감가상각비 누계	장부가액	내용연수
포항야구장	10	56,584	2013.01.25	7,352	235,752	31,700	786	3,032	28,668	40
장량국민체육센터	23	30,313	2019.02.25	2,836	17,403	22,700	424	847	16,099	40
포항문화예술회관	47	40,522	1995.03.20	12,944	31,988	28,100	703	18,265	9,835	40
귀비고	6	184,191	2018.06.03	1,392	82,637	10,000	250	750	9,250	40
새천년기념관	8	21,455	2009.10.04	5,101	5,447.70	11,762	294	3,529	8,233	40
포항구룡포 과메기문화관	4	80,099	2016.05.31	7,678	5,071	15,338	382	1,911	13,379	40
뱃머리 평생교육관	28	80,000	2013.07.20	12,760	54,064	29,900	747	5,978	23,913	40
포항시립 포은중앙도서관	25	797,219	2015.07.29	9,812	6,815	24,000	583	3,497	19,816	40
포항시립미술관	20	136,859	2009.12.22	5,658	8,008	14,000	350	4,200	9,800	40

‣ 공공시설물 운영현황

(단위 : 백만원)

시설명	운영비용 (A)				운영수익 (B)						순수익 (C=B-A)
	계	인건비	유지관리비	기타	계	입장료	대관료	임대료	귀속된 수익 (민간 위탁료 등)	기타수익
포항야구장	491	423	68	0	88	0	77	10	0	0	△404
장량국민체육센터	1,187	891	296	0	136	136	0	0	0	0	△1,050
포항문화예술회관	694	513	137	45	219	132	73	5	0	8	△476
귀비고	408	114	131	164	8	0	0	8	0	0	△401
새천년기념관	332	145	187	0	31	31	0	0	0	0	△301
포항구룡포 과메기문화관	311	132	179	0	30	0	0	20	0	10	△280
뱃머리 평생교육관	1,437	795	642	0	40	0	5	0	0	35	△1,397
포항시립 포은중앙도서관	8,154	2,184	5,970	0	40	0	0	0	0	40	△8,114
포항시립미술관	3,349	865	2,483	0	3	0	0	3	0	0	△3,346

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(’21.1.1. ~ 12.31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감(낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
8	8			8	1	3	4	1	1	0	0

9-12. 조정교부금 교부 실적 : 해당없음

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액으로 포항시는 기초자치단체로 해당이 없습니다.

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 앞당겨 집행하는 것을 말합니다.

2021년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 60.0%입니다.

※ 특·광역 64.0%, 기초(세종, 제주 포함) 55.1%, 공기업 56.0%

(단위 : 억원, %)

신속집행 대상액(A)	집행액(B)	대상액 대비 집행률 (C=B/A*100)
1,131,269	680,866	60.19

※ 신속집행 대상은 일반회계, 특별회계, 기금, 지방공기업이 포함

9-14. 감사결과

우리 포항시가 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

감사기관명	처분일시	제 목 (감사내용)	처분내용 (행정상･재정상)	처리결과
해 당 없 음